各施工单位:
建筑业具有施工周期长、业务模式多、涉税业务复杂,成本核算独特等特点,本课程将全方位、多视角系统讲解建筑施工企业财税那些事儿,课程内容贯穿建筑施工企业经营全过程、涵盖了建筑施工企业增值税、企业所得税、会计核算、税务管理、风险管理等亟待解决的问题,课程在突出实操性的同时,注重学员管理能力和风险防控能力的提升,为建筑施工企业提供多项业务财税处理操作模板,打造建筑业财税管理精英。
请各有关施工企业积极组织财务和经营管理人员参加研修,现将具体事宜通知如下:
一、时间地点
2020年6月16-18日 (16日全天报到) 长 沙
二、培训对象
建筑企业董事长、企业内部决策人员、财务总监、税务经理、其他管理人员;法务、会计、出纳、税务从业人员。
三、讲课专家
李老师:硕士生导师,注册会计师,财政厅特聘讲师,注册会计师《税法》著名辅导专家,在多家大中型企业任财务顾问。主要从事会计证、会计职称考试、注册会计师、注册税务师的考试辅导工作及企业纳税实务、会计实务和纳税筹划等培训工作。授课条理清晰、风趣幽默、善于归纳、解析细致,深受广大企业和学员的好评。
服务过的企业:中建股份、中建一局、中建三局、河北建工集团、中建路桥集团、中国
中铁、中国铁建、中铁十三局、华北冶金建设、擎能电力、山东水总、淅川县公路局、安徽路桥、石家庄供排水总公司、中国九冶、荆州输变电、广东一建、广州建工等多家大型施工企业。
四、课题大纲
第一部分:建筑施工企业增值税涉税焦点问题大揭秘
1、建筑施工企业应如何正确确认增值税计税方法
2、建筑施工企业增值税计税依据销售额具体包含哪些内容
3、建筑施工企业差额计税的税务处理、会计处理、发票开具及纳税申报
4、建筑施工企业增值税异地预缴有哪些特别注意事项
5、建筑施工企业预收预缴应如何做财税处理
6、建筑施工企业如何正确判断增值税纳税义务的发生时间
7、建筑施工企业进项抵扣凭证有哪些特定要求
8、建筑施工企业那些进项不得抵扣
9、过路过桥费及外购货运、客运服务抵扣进项应如何操作
10、建筑施工企业外购苗圃抵进项有哪些特殊规定
11、建筑施工企业兼用分不清的进项能不能抵
12、建筑施工企业哪些情况下需要做进项税额转出
13、建筑施工企业固定资产、不动产如何做进项税额转出
14、建筑施工企业进项税转回是怎么回事
15、关于抵扣勾选与不抵扣勾选
16、质保金的税务及会计处理
17、建筑施工企业增值税会计处理应特别注意哪些问题
18、异地预缴附加税的财税处理
第二部分:建筑施工企业所得税涉税焦点问题大揭秘
1、建筑施工企业收入确认的所得税与增值税差异分析
2、建筑施工企业借款利息支出的所得税与增值税处理风险
3、建筑施工企业机械租赁收入及租赁费用的所得税处理
4、建筑施工企业人工成本的确认及风险
5、建筑施工企业代付税款下个人劳务发票应如何待开
6、建筑施工企业全年一次性奖金的合理筹划
7、建筑施工企业所得税前扣除凭证有哪些具体要求
8、建筑施工企业总分支机构的企业所得税应如何缴纳
第三部分:建筑施工企业税务管理涉税焦点问题大揭秘
1、建筑业违违法分包、转包及挂靠的界定和税务处理风险
2、虚开发票的界定及法律责任
3、甲供工程、清包工工程涉税条款审核与签订
4、建筑工程施工合同纳税义务发生时间确定条款审核与签订
5、集团内部公用资质的风险与财税处理
6、建筑施工企业的社保风险分析
五、费用标准
培训费3280元/人; (培训费、资料费、场地费、现场咨询费、茶点费等)。
六、联系方式
电 话:010-56243848 传 真:010-60211548
联系人:郭永柱 手 机:13436909265
邮 箱:hchy1688@163.com