各施工单位：
2020年汇算清缴来了！！！2020年，为落实支持新冠肺炎疫情防控和企业复工、复产，国家出台了多项企业所得税新政。为全面落实各项政策，优化填报口径，减轻纳税人办税负担，国家税务总局颁布了国家税务总局公告2020年第24号文及2021年第2号文，文件再一次修改了2020年度两税汇缴的报表及操作流程。
为帮助纳税人高效、顺利完成2020年度两税汇缴，明确修订后的申报变化，学习最新税收政策，掌握填报技巧，解决申报过程中的实务问题。本课程针对2020年各项税收新政及2020年度建筑业两税汇缴过程中的各中疑难问题及主要涉税风险点进行详细的分析讲解。
请各有关施工企业积极组织财务和经营管理人员参加研修，现将具体事宜通知如下：
一、时间地点
2021年4月16-18日 （16日全天报到） 济 南
二、培训对象
企业会计、税务从业人员、中小企业老总、企业内部决策人员、财务总监、税务经理、其他管理人员
三、课程收益
1.明确2020年两税重磅税收新政
2.了解两税纳税申报表的变化要点
3.掌握建筑业2020年度两税汇缴常用政策
4.掌握税会差异的形成原因及操作要点
5.掌握建筑业两税报表重点项目填报技巧
6.帮助企业对申报表进行数据分析，评估申报后的征管风险
四、课题大纲
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第一部分:2020年重磅税收新政解读及汇算清缴报表的修订 |
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1.2020年企业所得税捐赠扣除新政解析 2. 2020年个人所得税捐赠扣除新政解析 3.工资薪金个税预扣预缴新政解析 4.税收管理新政解析 5.2020年度企业所得税纳税申报表的最新修订 6.2020年度个人综合所得汇算清缴申报新政 |
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第二部分:企业所得税应纳税所得额的确认与管理 |
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1.会计利润总额和应纳税所得额差异与协调 2.企业所得税前扣除的票据标准 3.取得跨年度发票所得税处理实务 4.汇算清缴过程中暂估的成本、费用的处理 |
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第三部分:企业所得税纳税申报表填报过程中的疑难问题解析与应用 |
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一、收入类调整项目 1.企业所得税法收入确认、企业会计准则收入确认及增值税销售额确定的差异分析 2.财政补贴税会处理及纳税申报表的填报 3.未按权责发生制确认收入的调整与纳税申报 二、扣除调整项目 1.成本支出及期间费用明细表的深度解析与填报 2.扣除项目调整的原因、相关标准及主要涉税风险分析 3.工资、薪金和劳务报酬税前扣除的差异分析及申报表的填列 4.固定资产折旧的调整及纳税申报 5.资产损失税前扣除要点及填报 三、总分支机构的所得税纳税申报 |
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第四部分:个人所得税综合所得汇算清缴过程中的疑难问题解析与应用 |
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1.个税综合所得汇缴的准备工作 2.哪些个人需要办理2020年度个税综合所得汇算清缴 3.全年一次性奖金在汇缴过程中的申报与筹划 5.个税综合所得汇算过程中需要关注的其他问题 |
五、讲课专家
李老师：硕士生导师，注册会计师，财政厅特聘讲师，注册会计师《税法》著名辅导专家，在多家大中型施工企业任财务顾问。主要从事会计证、会计职称考试、注册会计师、注册税务师的考试辅导工作及企业纳税实务、会计实务和纳税筹划等培训工作。授课条理清晰、风趣幽默、善于归纳、解析细致，深受广大企业和学员的好评。
六、费用标准
培训费3280元/人； (培训费、资料费、场地费、现场咨询费、茶点费等)。
七、联系方式
电 话：010-56243848 传 真：010-60211548
联系人：郭永柱 13436909265 兼微信