主题一、新《公司法》对建筑企业的财税管理影响及应对

（一）建筑企业如何避免“财务混同”，从而应对新公司法引发的企业之间财税连带责任？

（二）新公司法限期认缴制下如何应对建筑“小微企业”资格的可能丧失？

（三）新公司法实施后建筑公司减资业务的税务处理

（四）新公司法允许企业应收账款作价出资涉及的税务处理

（五）新公司法关于弥补亏损的规定对企业财税处理的影响与应对

（六）新《公司法》实施对建筑企业财务负责人的影响及其应对

主题二、 建筑企业如何应对“两高”涉税司法新解释下可能引发的虚开发票刑事责任风险？

（一）关于虚开增值税专用发票罪的属性

（二）虚开增值税专用发票罪与逃税罪的界分

（三）虚开增值税专票罪与非法出售增值税专票罪、非法购买增值税专票罪的界分

（四）关于虚开增值税专用发票罪表现形式

（五）关于虚开增值税专用发票罪的“限缩解释”

（六）关于虚开发票罪构成要件

（七）关于虚开发票罪行为方式

（八）关于虚开发票罪定罪量刑标准

（九）如何应对“两高”涉税司法新解释背景下的“虚开”风险？

主题三、建筑企业数据资产“入表”的财税处理

（一）企业数据资产入表的背景概述

（二）企业数据资产“入表”的“五步法”

（三）数据资产入表的会计处理

（四）数据资产入表的税务处理

（五）建筑企业数据资产入表的实务案例分享

浙江交科（002061）：2024年一季度报告披露：开发支出-数据资源  240,017.75元

中交设计（600720）：2024年一季度报告披露：无形资产-数据资源  382,788.57元

主题四、建筑企业如何执行研发费用加计扣除政策执行指引（2.0版）

（一）财税部门关于研发费用加计扣除的最新政策

（二）建筑企业如何精准识别研发活动？

（三）建筑企业如何规范研发项目管理？

（四）建筑企业如何实现研发费用的准确核算归集？

（五）如何适应税务部门对建筑企业享受研发优惠的后续监管？

主题五、建筑企业常见财税疑难问题的破解

（一）建筑企业支付“佣金”如何进行财税合规处理？

（二）建筑企业被扣押的质保金的财税处理

（三）建筑企业如何正确识别租赁合同进而执行租赁准则？

（四）建筑企业计提安全生产资金能否计入“合同履约成本”？

（五）苗木采购如何结合采购对象实现进项税额最大化抵扣？

（六）如何正确处理农民工工资的个税扣缴与社保业务？

主题六、建筑企业28个纳税风险预警指标的分析及应对

指标1、增值税的销售收入与企业所得税收入比对指标

指标2、企业所得税贡献率较行业平均值异常

指标3、企业所得税贡献率较上年同期异常

指标4、建筑企业会计收入与企业所得税收入指标比对异常

指标5、“企业成本费用大于取得发票金额”指标比对异常

指标6、往来款项占资产总值比例偏高

指标7、业务招待费支出票表比对风险模型

指标8、广告费和业务宣传费支出票表比对风险模型

指标9、财务费用与长期借款和短期借款配比关系异常

指标10、其他费用占比偏高

指标11、取得预收款项未按规定预缴增值税税款

指标12、发生纳税义务未及时申报缴纳增值税

指标13、会计收入与增值税收入预警风险比对模型

指标14、兼营与混合销售未分别核算，错误适用增值税税率

指标15、未按规定适用简易计税方法及留存备查资料

指标16、简易计税项目取得增值税专用发票并申报抵扣

指标17、承租建筑施工设备取得发票的项目税率出错

指标18、取得虚开增值税发票抵扣增值税的风险

指标19、扣缴个人所得税税负率偏低风险指标

指标20、个人所得税人均税款偏低风险指标

指标21、跨省、跨市项目人员未办理全员全额扣缴

指标22、租金印花税申报异常

指标23、借款合同印花税申报异常

指标24、以电子形式签订的各类应税凭证未按规定缴纳印花税

指标25、城建税错误适用1%税率

指标26、土地使用税计税依据偏低（在建工程无税额）

指标27、纳税人未按规定缴纳“耕地占用税”

指标28、施工过程中产生扬尘未按规定缴纳环境保护税